Chi phí giao dịch chứng khoán: Những khoản cần biết để tối ưu lợi nhuận

Khi tham gia thị trường chứng khoán, bên cạnh việc lựa chọn cổ phiếu tiềm năng, nhà đầu tư cũng cần hiểu rõ về chi phí giao dịch chứng khoán – một yếu tố tuy nhỏ nhưng ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận thực tế. Từ phí giao dịch khi mua, thuế đến các khoản phí ẩn khác, việc nắm vững các loại chi phí sẽ giúp bạn kiểm soát tốt hơn chiến lược đầu tư của mình. Cùng ACBS theo dõi bài viết dưới đây để hiểu hơn về các loại chi phí này!

1. Phí giao dịch khi mua – bán chứng khoán

Khi mua hoặc bán cổ phiếu, nhà đầu tư phải trả một khoản phí giao dịch, đây là chi phí phát sinh thường xuyên nhất trong đầu tư chứng khoán. Phí này được tính theo tỷ lệ phần trăm của giá trị giao dịch trong ngày và áp dụng cho cả giao dịch mua và bán.

Mức phí giao dịch có sự khác biệt giữa các công ty chứng khoán nhưng không vượt quá 0,5% giá trị giao dịch theo quy định. Tại Việt Nam, mức phí phổ biến dao động từ 0,15% đến 0,35%. Trong khi đó, tại ACBS, phí giao dịch chỉ từ 0.1%. Ngoài ra, phí có thể được giảm nếu nhà đầu tư thực hiện giao dịch có giá trị lớn hoặc là khách hàng VIP của công ty chứng khoán.

Ví dụ: Giả sử nhà đầu tư mua 1.000 cổ phiếu VCI với giá 100.000 VNĐ/cổ phiếu và mức phí giao dịch là 0,15%.

• Số tiền mua 1.000 cổ phiếu = 1.000 x 100.000 VNĐ = 100.000.000 VNĐ.
• Phí giao dịch mua = 100.000.000 VNĐ x 0,15% = 150.000 VNĐ.
• Tổng số tiền tạm giữ trong tài khoản = 100.000.000 VNĐ + 150.000 VNĐ = 100.150.000 VNĐ.

Nếu cổ phiếu VCI tăng lên 105.000 VNĐ và nhà đầu tư bán:

• Số tiền bán 1.000 cổ phiếu = 1.000 x 105.000 VNĐ = 105.000.000 VNĐ.
• Phí giao dịch bán = 105.000.000 VNĐ x 0,15% = 157.500 VNĐ.

2. Thuế thu nhập trong giao dịch chứng khoán

Thuế thu nhập từ chứng khoán bao gồm thuế khi bán cổ phiếu và thuế thu nhập cá nhân từ cổ tức tiền mặt / bán cổ phiếu thưởng.

(1) Thuế khi bán cổ phiếu: Nhà đầu tư phải nộp 0,1% trên tổng giá trị giao dịch bán, trong khi người mua không bị tính thuế.

Ví dụ: Bán 1.000 cổ phiếu TCB với giá 50.000 VNĐ/cổ phiếu, tổng giá trị giao dịch là 50.000.000 VNĐ.

• Thuế bán: 50.000.000 × 0,1% = 50.000 VNĐ.
• Nếu phí giao dịch là 0,2% (100.000 VNĐ), tổng thuế và phí sẽ là 150.000 VNĐ.
• Số tiền thực nhận: 50.000.000 – 150.000 = 49.850.000 VNĐ.

(2) Thuế thu nhập từ cổ tức tiền mặt: Khi doanh nghiệp chia cổ tức bằng tiền mặt, nhà đầu tư phải nộp thuế 5% trên số tiền nhận được.

Ví dụ: Nếu nhận 1.000.000 VNĐ cổ tức, thuế phải nộp là 1.000.000 × 5% = 50.000 VNĐ.

(3) Thuế thu nhập từ cổ tức bằng cổ phiếu: Nếu cổ đông nhận cổ tức bằng cổ phiếu và bán lại, sẽ phải nộp thuế 5% trên giá trị chứng khoán bán, áp dụng theo hai công thức:

• Công thức 1: Nếu giá bán >= 10.000 VNĐ, thuế phải nộp là 5% × số lượng bán × mệnh giá cổ phiếu.
• Công thức 2: Nếu giá bán < 10.000 VNĐ, thuế phải nộp là 5% × số lượng bán × giá bán.

Ví dụ: Nếu bạn nhận cổ tức bằng 100 cổ phiếu và bán 50 cổ phiếu với giá 12.000 VNĐ, thuế phải nộp theo công thức 1 sẽ là 5% × 50 × 10.000 VNĐ.

3. Phí lưu ký chứng khoán

Phí lưu ký là khoản phí nhà đầu tư phải trả để Tổng Công ty Lưu ký và Bù trừ Chứng khoán Việt Nam ghi nhận và bảo đảm quyền sở hữu cổ phiếu. Khi mua chứng khoán, ngoài phí giao dịch, bạn còn phải thanh toán phí lưu ký để xác nhận quyền sở hữu.

Phí lưu ký được tính theo số lượng chứng khoán nắm giữ, cụ thể:

• Cổ phiếu, chứng chỉ quỹ, chứng quyền có bảo đảm: 0,27 đồng/đơn vị/tháng.
• Trái phiếu doanh nghiệp: 0,18 đồng/trái phiếu/tháng, tối đa 2.000.000 đồng/tháng.

4. Phí ứng trước tiền bán

Phí ứng trước tiền bán là dịch vụ cho phép nhà đầu tư nhận tiền từ việc bán cổ phiếu ngay lập tức, trước khi tiền thực sự về tài khoản. Chu kỳ thanh toán hiện tại là T+2, tức là sau khi lệnh bán được khớp, tiền sẽ được chuyển vào tài khoản sau 02 ngày làm việc.

Khi cần tiền gấp để mua cổ phiếu hoặc cho các mục đích khác, nhà đầu tư có thể sử dụng dịch vụ ứng trước tiền bán từ công ty chứng khoán. Tuy nhiên, dịch vụ này sẽ tính phí dưới dạng lãi suất ứng trước. Lãi suất dao động từ 0,03% đến 0,04% mỗi ngày, và phí sẽ được tính theo số ngày vay và mức lãi suất áp dụng.

Ví dụ: Nếu bạn ứng trước 100 triệu VNĐ trong 2 ngày, phí phải trả sẽ từ 60.000 – 80.000 VNĐ.

5. Các chi phí khác khi giao dịch chứng khoán

Ngoài các loại phí giao dịch chính, nhà đầu tư có thể phải chi trả thêm một số khoản phí khác khi tham gia thị trường chứng khoán. Dưới đây là các khoản phí phổ biến:

• Phí chuyển quyền sở hữu: Khi chuyển nhượng cổ phiếu ngoài hệ thống giao dịch của Sở Giao dịch Chứng khoán, nhà đầu tư phải trả phí theo quy định của Tổng Công ty Lưu ký và Bù trừ Chứng khoán Việt Nam (VSDC), hiện tại trong khoảng 0,15% – 0.2% (tùy vào từng nghiệp vụ).
• Phí tư vấn (nếu có): Đây là khoản phí dành cho dịch vụ tư vấn đầu tư do công ty chứng khoán cung cấp khi nhà đầu tư cần hỗ trợ về giao dịch.
• Phí rút/nộp tiền: Một số công ty chứng khoán thu phí khi rút hoặc nộp tiền vào tài khoản.
• Phí cấp giấy chứng nhận sở hữu chứng khoán: Nhà đầu tư cần thanh toán khoản phí này nếu muốn có giấy chứng nhận chính thức về số cổ phiếu đang sở hữu. Tại ACBS, mức phí hiện tại là 50.000 VNĐ cho mỗi lần cấp.
• Phí phong tỏa chứng khoán: Phí này phát sinh khi nhà đầu tư yêu cầu khóa cổ phiếu của mình để bảo vệ an toàn. Tại ACBS, phí phong tỏa tối thiểu 100.000 đồng/hồ sơ, tối đa 2.000.000 đồng/hồ sơ.
• Phí mở tài khoản chứng khoán: Một số công ty thu phí mở tài khoản, nhưng tại ACBS, nhà đầu tư được miễn phí mở tài khoản và hỗ trợ từ đội ngũ chuyên viên.
• Phí xác nhận số dư tài khoản: Nếu cần xác nhận số lượng cổ phiếu sở hữu, nhà đầu tư sẽ phải thanh toán phí cho dịch vụ này.

Việc nắm rõ các loại phí trên giúp nhà đầu tư chủ động hơn trong việc quản lý tài chính và chi phí giao dịch. Khi tham gia thị trường chứng khoán, ngoài phí giao dịch mua/bán, nhà đầu tư cũng cần lưu ý các khoản phí lưu ký, phí ứng trước tiền bán và các chi phí khác tùy theo từng trường hợp.

Ví dụ về cách tính phí giao dịch chứng khoán

Giả sử Ngày 01/03/2025, nhà đầu tư mua 1.000 cổ phiếu VCI với giá 100.000 VNĐ/cổ phiếu. Đến ngày 01/04/2025, nhà đầu tư bán 1.000 cổ phiếu VCI với giá 105.000 VNĐ/cổ phiếu. Tổng các khoản chi phí khách hàng phải chi trả sẽ bao gồm:

• Phí giao dịch mua: 100.000.000 VNĐ × 0,15% = 150.000 VNĐ.
• Phí giao dịch bán: 1.000 cổ phiếu × 105.000 VNĐ/cổ phiếu × 0,15% = 157.500 VNĐ
• Thuế thu nhập từ giao dịch bán: Nếu nhà đầu tư bán 1.000 cổ phiếu với giá 105.000 VNĐ/cổ phiếu, thuế phải nộp là 105.000.000 VNĐ × 0,1% = 105.000 VNĐ.
• Phí lưu ký chứng khoán (1 tháng): 1.000 cổ phiếu × 0,27 đồng = 270 đồng/tháng.
• Phí chuyển quyền sở hữu (nếu có): Nếu chuyển nhượng cổ phiếu ngoài sàn, phí là 0,2% giá trị giao dịch.

Tổng chi phí khi mua và giữ cổ phiếu trong một tháng:

• Phí giao dịch khi mua: 100.000 VNĐ.
• Phí lưu ký: 270 đồng (mức phí nhỏ nhưng vẫn được tính vào tổng chi phí duy trì).
• Thuế thu nhập từ giao dịch bán (nếu bán cổ phiếu): 105.000 VNĐ.
• Phí bán: 157.500 VNĐ.
• Tổng chi phí: Nếu chỉ mua và giữ cổ phiếu trong một tháng (không bán lại), nhà đầu tư sẽ chỉ cần trả phí giao dịch và phí lưu ký (100.000 VNĐ + 270 VNĐ)

Như vậy, nếu chỉ mua và giữ 1.000 cổ phiếu trong một tháng, tổng chi phí nhà đầu tư cần trả cho ACBS sẽ là 100.270 VNĐ. Nếu quyết định bán, nhà đầu tư cần tính thêm thuế thu nhập và có thể phát sinh phí chuyển quyền sở hữu tùy theo giao dịch.

Biểu phí giao dịch của công ty chứng khoán ACBS

Để xem chi tiết biểu phí giao dịch chứng khoán của công ty Chứng khoán ACBS, bạn truy cập TẠI ĐÂY.

Việc hiểu rõ chi phí giao dịch chứng khoán không chỉ giúp kiểm soát tốt nguồn vốn, mà còn là nền tảng để xây dựng chiến lược đầu tư hiệu quả và bền vững. Nếu bạn đang tìm kiếm một nền tảng giao dịch với mức phí cạnh tranh và dịch vụ hỗ trợ tận tâm, hãy đăng ký mở tài khoản ACBS TẠI ĐÂY để bắt đầu hành trình đầu tư chuyên nghiệp ngay hôm nay.

Để được hướng dẫn và tư vấn nhanh chóng, bạn vui lòng liên hệ cho chúng tôi qua Hotline 1900 555533 hoặc Fanpage Chứng khoán ACB – ACBS. Đội ngũ chuyên viên tư vấn sẽ nhanh chóng hỗ trợ và cung cấp thông tin chi tiết, tận tình.